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北京市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算的報告
——2023年1月15日在北京市第十六屆人民代表大會第一次會議上
北京市財政局局長 吳素芳
各位代表：
受市人民政府委托，現將北京市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告提請市第十六屆人大第一次會議審議，并請市政協各位委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史上極不平凡的一年。全市各級財政部門在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，在中共北京市委直接領導下，在市人大及其常委會監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真學習貫徹黨的二十大會議精神，深入貫徹習近平總書記對北京一系列重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務和融入新發(fā)展格局。堅決落實黨中央“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，落實市第十三次黨代會精神，堅持以新時代首都發(fā)展為統領，大力加強“四個中心”功能建設，提高“四個服務”水平，統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，統籌發(fā)展和安全，應對超預期因素沖擊，推動首都經濟穩(wěn)定恢復，城市運行平穩(wěn)有序，社會大局和諧穩(wěn)定。全市各級財政部門立足財政職能，貫徹落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”的要求，堅決落實國家出臺的大規(guī)模退稅減稅降費政策，加力實施穩(wěn)經濟一攬子政策措施，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，較好地完成了市十五屆人大五次會議確定的目標任務。
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1.全市一般公共預算收支執(zhí)行情況。
2022年，面對疫情反復、經濟下行、大規(guī)模退稅減稅降費政策實施等超預期因素影響，全市財稅部門堅決落實黨中央決策部署和市委要求，迎難而上主動作為，將全額退還增值稅留抵稅額范圍擴展至制造業(yè)、批零業(yè)等13個行業(yè)，在地方權限內頂格實施其他減稅降費政策，助力市場主體應對經濟下行壓力；同時持續(xù)加強財源建設，依法依規(guī)強化收入管理，有序清繳歷史欠繳稅費，積極盤活存量國有資產，努力推動財政收入企穩(wěn)回升。
全市一般公共預算收入累計完成5714.3億元，按自然口徑下降3.7%，主要是落實國家大規(guī)模退稅減稅降費政策，通過財政收入的減法，換來企業(yè)效益的加法和市場活力的乘法。為客觀準確反映財政收入的實際運行情況，財政部規(guī)定按扣除留抵退稅的同口徑測算財政收入增幅。本市2022年一般公共預算收入扣除留抵退稅因素后，同口徑增長2.6%。稅收占比為85.2%，全市財政收入質量繼續(xù)保持較高水平。重點行業(yè)支撐有力，科技服務業(yè)和信息服務業(yè)財政收入實現同口徑兩位數增長。加中央返還及補助、地方政府債券等收入2398.0億元，收入合計8112.3億元。
年度執(zhí)行中，本市通過綜合用好中央留抵退稅專項補助、積極爭取新增一般債券、加強財源建設等措施，統籌多種財力來源，總體上確保了市人大批準的年度一般公共預算支出規(guī)模，沒有因財政收入減少影響既定支出計劃安排。2022年，全市一般公共預算支出7156.0億元，增長4.3%，加上解中央、地方政府債券還本等支出956.3億元，支出合計8112.3億元。全市一般公共預算實現收支平衡。
2.市級一般公共預算收支執(zhí)行情況。
市級一般公共預算收入3150.9億元，按自然口徑下降4.6%，扣除留抵退稅因素后，同口徑增長1.7%，完成調整預算的92.9%；加中央返還及補助1204.3億元、區(qū)上解634.0億元、地方政府債券收入288.5億元（新增債券149億元、再融資債券139.5億元）、調入資金17.6億元、國有資本經營預算劃入22.9億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金124.6億元、地方上年專項政策性結轉使用50.0億元，收入合計5492.8億元。
市級一般公共預算支出3191.0億元，增長6.3%，完成調整預算的100.0%；加上解中央支出130.6億元、對區(qū)體制返還和一般性轉移支付1576.3億元、地方政府債券還本392.2億元、地方政府債券轉貸支出173.8億元、地方政府向國際組織借款還本0.5億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金28.4億元，支出合計5492.8億元。市級一般公共預算實現收支平衡。
市級預備費支出50億元，主要是落實中央“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，統籌用于保障方艙醫(yī)院建設、核酸檢測等疫情防控支出，以及落實穩(wěn)經濟“45條”等一攬子助企紓困政策措施等支出。
2022年，市對區(qū)體制返還和轉移支付1810.2億元，其中，對區(qū)體制返還和一般性轉移支付1576.3億元，專項轉移支付233.9億元。一般性轉移支付主要用于彌補各區(qū)留抵退稅減收，加強疫情防控資金保障，助力各區(qū)提高公共服務水平，促進產業(yè)轉型發(fā)展，開展城市更新、疏整促專項行動，支持生態(tài)保護與綠色發(fā)展等；專項轉移支付主要用于引導各區(qū)落實好助企紓困政策，加強教育、農業(yè)、社會保障等領域重點項目保障。
3.市級主要收入科目執(zhí)行情況。
2022年，市級稅收收入2731.3億元，下降6.2%。其中：增值稅777.5億元，下降21.9%，主要是按國家政策加大增值稅留抵退稅力度，緩解企業(yè)現金流壓力；企業(yè)所得稅813.7億元，增長4.0%，主要是計算機電子設備制造業(yè)、汽車制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)經營逐步恢復，實現利潤有所增長帶動；個人所得稅636.1億元，增長5.8%，主要是居民收入保持平穩(wěn)增長帶動。市級非稅收入419.6億元，增長7.2%，主要是加強非稅收入規(guī)范管理，按規(guī)定清理歷史欠繳非稅收入。
4.市級主要支出科目執(zhí)行情況。
教育支出381.6億元，完成調整預算的100.5%，主要用于加快建設高質量教育體系，促進教育公平發(fā)展。調整優(yōu)化義務教育經費投向，促進區(qū)域教育資源合理配置，健全義務教育“雙減”工作長效機制，保障義務教育課后服務。加快推進職業(yè)院校重點實訓基地和產教融合建設，打造特色高水平職業(yè)院校。促進高等教育高質量發(fā)展，支持高校開展“雙一流”建設，推動沙河、良鄉(xiāng)高教園區(qū)建設取得明顯成效。著力推進高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)，引導高?？蒲信c產業(yè)需求、科技轉化對接。
科學技術支出379.9億元，完成調整預算的100.7%，主要用于國際科技創(chuàng)新中心建設，進一步支持“三城一區(qū)”聯動發(fā)展。持續(xù)推進國家實驗室和新型研發(fā)機構建設，推動國家重大科技項目落戶本市。大力保障關鍵核心技術研發(fā)資金需求，支撐生命科學、新一代信息通信、人工智能、集成電路、芯片制造等重點領域科技攻關。做好重大人才工程、人才項目經費保障，引進和培育首都科技領域前沿頂尖人才。
文化旅游體育與傳媒支出108.2億元，完成調整預算的99.9%，主要用于推進全國文化中心建設，支持繁榮發(fā)展社會主義先進文化。做好高質量舉辦冬奧會、冬殘奧會賽事服務保障。支持圍繞“喜迎二十大”主題，開展“歌唱北京”等系列文化宣傳活動。助力打造“博物館之城”“書香京城”，加強“一城三帶”重點文物保護利用，傳承利用好北大紅樓、香山革命紀念地等紅色資源。加大對中軸線文化遺產保護支持力度。鼓勵扶持演藝新空間、文藝院團發(fā)展，不斷為群眾擴大優(yōu)質文化供給。
社會保障和就業(yè)支出201.5億元，完成調整預算的100.9%，主要用于完善多層次的社會保障體系，提高基本公共服務供給能力。落實基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療保險籌資和待遇調整政策，保障群眾社保待遇水平穩(wěn)步提高。支持推行長期護理保險試點。落實退役軍人安置等政策，保證軍隊移交地方政府人員的生活和醫(yī)療待遇，支持英雄烈士紀念設施修繕維護。加大對殘疾人權益維護、殘疾人康復、殘疾人就業(yè)等支持力度，持續(xù)優(yōu)化無障礙設施環(huán)境。
衛(wèi)生健康支出264.2億元，完成調整預算的111.1%，主要用于疫情防控，落實首都公共衛(wèi)生應急管理體系三年行動計劃，加強公共衛(wèi)生體系建設。積極做好應對多輪疫情的資金保障，全力支持分類分級開展科學精準防控。保障公立醫(yī)院基本建設和新建醫(yī)院醫(yī)用設備購置、信息化建設等開辦經費，加快社區(qū)衛(wèi)生服務中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的標準化建設，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。深化公立醫(yī)院績效評價和薪酬制度改革，提高農村社區(qū)衛(wèi)生人員待遇。推動優(yōu)質中醫(yī)資源下沉基層，促進中醫(yī)藥振興發(fā)展。
節(jié)能環(huán)保支出162.5億元，完成調整預算的99.2%，主要用于落實環(huán)境治理和生態(tài)保護，鞏固污染防治的攻堅成果。鼓勵交通等重點領域節(jié)能技術改造。支持煤改清潔能源項目實施，推動核心區(qū)燃油鍋爐清潔改造。加大對中心城區(qū)污水處理及再生水利用的支持力度，進一步增強污水治理能力，更好保護水資源，改善水環(huán)境。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出222.9億元，完成調整預算的106.8%，主要用于進一步提高城市治理效能。推動軌道交通建設，加快打造“軌道上的京津冀”。支持城市道路橋梁大修及養(yǎng)護工程，修復提升道路橋梁設施使用功能，保障冬奧會和冬殘奧會臨時交通場站建設，促進重點地區(qū)及重大活動場地周邊環(huán)境整治提升。繼續(xù)通過“以獎代補”方式，鼓勵引導各區(qū)進一步鞏固垃圾分類工作成果。持續(xù)推進背街小巷環(huán)境精細化整治，不斷提升城市環(huán)境水平。
農林水支出156.1億元，完成調整預算的96.2%，低于調整預算主要是百萬畝造林項目等實際執(zhí)行量小于年初預計。主要用于支持深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，提升城市綠化品質。落實對種糧農民、農機購置等各類農業(yè)補貼政策，強化本市糧食安全保障。推動實施第三批800個村美麗鄉(xiāng)村建設，落實好農村污水治理、村容村貌提升等重點任務。做好南水北調調水和萬家寨引黃生態(tài)補水資金保障，保障全市水資源及供水安全。加快建設南苑森林濕地公園、奧北森林公園、溫榆河公園等項目，提升城市綠化品質。推動新一輪百萬畝造林綠化工程建設，累計實現造林綠化102萬畝。
交通運輸支出336.9億元，完成調整預算的99.6%，主要用于落實京津冀協同發(fā)展交通一體化戰(zhàn)略，優(yōu)化交通運輸基礎設施布局、結構和功能。支持高質量建設城市副中心綜合交通體系，加快京哈高速、東六環(huán)路改造等重點交通工程建設，完善全市高速公路網絡。繼續(xù)落實公共交通補貼，推進慢行車道建設，促進居民綠色出行。圍繞“通州-北三縣”等重點區(qū)域，加快平谷線、京唐(濱)城際鐵路等項目建設。
公共安全支出250.0億元，完成調整預算的95.3%，低于調整預算主要是年度執(zhí)行中，結合項目實際執(zhí)行情況調減部分項目安排。主要是支持建設更高水平的平安北京，維護首都安全穩(wěn)定。加強黨的二十大等重大會議活動安全保障。提升裝備強警、科技興警水平。加強司法經費保障，持續(xù)推進法院訴調對接中心、派出法庭建設。深化交通綜合治理，拓展交通信號燈智能化應用，推動專業(yè)鐵騎隊伍建設。健全社會治安防控體系，進一步提高群眾安全感。
援助其他地區(qū)支出49.6億元，完成調整預算的100.0%，主要是落實中央脫貧摘帽“四個不摘”要求，助力西藏、青海、新疆等受援地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果。
商業(yè)服務業(yè)等支出15.6億元，完成調整預算的91.9%，低于預算主要是年度執(zhí)行中，結合民生商品物價上漲情況，將部分資金調整用于發(fā)放低收入群體價格臨時補貼和減免農產品批發(fā)市場進場交易費，助力保障基本民生。主要用于保障中國國際服務貿易交易會順利舉辦，助力高質量辦好“北京消費季”等促消費活動，推動實施新一輪商圈改造提升行動計劃。提升便民網點等生活性服務業(yè)品質，滿足居民多樣性、便利性生活需求。
住房保障支出31.4億元，完成調整預算的103.9%，主要是堅持“房子是用來住的、不是用來炒的”定位，加快推進重點區(qū)域棚戶區(qū)改造項目，支持發(fā)展住房租賃市場，進一步改善群眾住房環(huán)境。
災害防治及應急管理支出15.9億元，完成調整預算的102.1%，主要用于完善具有首都特色的應急管理體制，推進韌性城市建設。健全本市應急管理體系，聚焦疫情防控、消防救援、極端天氣應對、地質災害防治等領域，做好應急設備購置更新、應急設施升級改造、安全隱患排查化解等資金保障，助力提升本市安全生產和抗災救災能力。
糧油物資儲備支出15.9億元，完成調整預算的190.5%，超出預算較多，主要是年度中結合疫情反復特點，做好群眾生活服務保障，增加糧食、肉蛋、蔬菜、副食等生活必需品及疫情防控物資的儲備，確保重要民生商品保供穩(wěn)價。
?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況
2022年，全市政府性基金預算收入2227.5億元，加地方上年專項政策性結轉使用、專項債務等收入2954.7億元，收入合計5182.2億元。政府性基金預算支出2687.1億元，加地方專項政策性結轉下年使用、專項債務還本等支出2495.1億元，支出合計5182.2億元。全市政府性基金預算實現收支平衡。
市級政府性基金預算收入738.2億元，完成調整預算的100.4%；加地方上年專項政策性結轉使用50.7億元、區(qū)上解收入848.7億元、專項債務收入2643.1億元（新增債券789億元、再融資債券1854.1億元），收入合計4280.7億元。
市級政府性基金預算支出889.5億元，完成調整預算的100.0%；加調出資金17.6億元、專項債務轉貸支出2527.9億元、債務還本支出789.2億元、政策性結轉下年使用56.5億元，支出合計4280.7億元。市級政府性基金預算實現收支平衡。
市級政府性基金預算中，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出主要用于土地儲備開發(fā)、基礎設施建設、生態(tài)保護等重點投資項目。城市基礎設施配套費及對應的專項債務收入安排的支出主要用于市政府固定資產投資項目。彩票銷售機構業(yè)務費支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機構正常運轉。福利彩票公益金主要用于支持社會福利設施建設及設備購置、社會福利服務項目等。體育彩票公益金主要用于推動全民健身設施建設，助力冰雪運動推廣等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于促進電影事業(yè)發(fā)展。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年，全市國有資本經營預算收入89.2億元，加上年結轉收入14.9億元，收入合計104.1億元。國有資本經營預算支出64.5億元，加向一般公共預算調出資金26.0億元、結轉下年使用13.6億元，支出合計104.1億元。全市國有資本經營預算實現收支平衡。
市級國有資本經營預算收入77.4億元，完成預算的113.2%，主要是上年國企經營狀況恢復好于預期，上繳收入超出年初預算，形成超收收入9.0億元依法結轉下年使用；加上年結轉收入8.0億元，收入合計85.4億元。
市級國有資本經營預算支出53.5億元，完成預算的100.0%，主要用于支持引導市屬國企產業(yè)轉型升級、優(yōu)化高精尖產業(yè)布局、增強國有資本投資運營公司資本實力和投資運營能力等；加向一般公共預算調出資金22.9億元、結轉下年使用9.0億元，支出合計85.4億元。市級國有資本經營預算實現收支平衡。
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根據《北京市預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，社會保險各項基金如因國家政策調整，影響預算支出增加或減少，以及需要動用滾存結余平衡預算的，不屬于預算調整范圍，相關變動情況應當向市人大常委會備案。2022年年度執(zhí)行中，受落實國家緩繳社會保險費政策，以及按國家要求上解中央調劑金減少等因素影響，本市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險收支情況有所變動，我們按法定程序將相關變動情況向市人大常委會進行了備案。
2022年，全市社會保險基金預算收入5672.2億元，完成調整預算的100.7%。社會保險基金預算支出4283.1億元，完成調整預算的91.4%。本年收支結余1389.1億元，符合社保基金預算收支平衡、略有盈余的規(guī)定。
上述數據是根據預算執(zhí)行情況初步匯總的，在地方財政決算編成后，還會有所變化。受部分項目據實列支或根據疫情防控形勢變化進行了調整，以及預備費按照具體支出事項分別列支到相應科目等因素影響，各科目執(zhí)行數據與預算安排存在一定差異，具體情況及相關說明詳見《北京市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）》。
?。ㄎ澹?022年推進財稅改革及落實市人大決議情況
2022年，全市各級財政部門嚴格落實《預算法》《預算法實施條例》及《北京市預算審查監(jiān)督條例》，認真落實市十五屆人大五次會議決議、市人大財經委審查意見，結合審計等整改要求，深化財稅體制改革，提高財政資金使用效益，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，著力穩(wěn)定宏觀經濟大盤，以首善標準推動首都經濟社會高質量發(fā)展取得新成效。
1.不折不扣落實國家大規(guī)模減稅降費政策，為市場主體減負添活力。
頂格落實國家減稅降費政策，全年新增免減退緩稅費超2000億元。其中：增值稅留抵退稅政策為全市超8萬戶企業(yè)讓利1081.2億元（其中7.3萬余戶為小微企業(yè)，超過全部企業(yè)的九成），是2022年最主要的退減稅措施，為各類經濟實體讓利規(guī)模相當于2020年、2021年兩年加總水平。延續(xù)實施支持小微企業(yè)、個體工商戶等稅收優(yōu)惠措施，將科技型中小企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除比例提高到100%；在地方權限內，延續(xù)實施小微企業(yè)“六稅兩費”減免等政策為企業(yè)讓利約750億元，惠及全市超100萬家市場主體。實施先行先試稅收政策支持科技企業(yè)發(fā)展。在中關村示范區(qū)開展基礎研究和股權激勵稅收優(yōu)惠等先行先試稅收政策，鼓勵企業(yè)大膽探索，進一步釋放創(chuàng)新活力。支持社會保險費“應緩盡緩”。對受疫情影響較大的餐飲、零售、旅游、民航、文化娛樂等行業(yè)，階段性實施緩繳養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)保險費超160億元，受益群眾130萬人。積極推動減稅降費、財源建設與財政增收協調聯動。主動對接走訪重點企業(yè)，圍繞“防疫情、穩(wěn)經濟、助企紓困”，助力穩(wěn)定市場主體，進一步提升財源轉化成效。全年開展對企政策宣講近300場次，協調解決企業(yè)各類發(fā)展訴求近300項，支持全市國有單位為約7萬家企業(yè)和個體工商戶減免房租超百億元。
2.聚焦疫情防控和穩(wěn)經濟措施落地，有力支撐首都經濟社會發(fā)展“基本盤”。
著力發(fā)揮積極財政政策作用，推動穩(wěn)經濟“45條”等一系列支持疫情防控、幫扶市場主體的措施更加精準有效。助力全面筑牢疫情防控屏障。進一步暢通疫情防控資金“綠色通道”，確保不因費用問題延誤救治和疫情防控。全年投入疫情防控資金近300億元，特別是加大對各區(qū)疫情防控資金支持，全力保障疫苗接種、核酸檢測等資金需求，為應對多輪疫情沖擊提供有力支撐；支持建設市疾控中心新址，實現全市建設負壓病房1558間，持續(xù)推進公共衛(wèi)生防控救治能力建設，堅決支持打好疫情防控“阻擊戰(zhàn)”。充分發(fā)揮政府債券穩(wěn)經濟、促增長作用。積極爭取中央下達本市新增債務限額938億元，其中：一般債務149億元、專項債務789億元。債券資金主要投向城市副中心，自貿試驗區(qū)科技創(chuàng)新片區(qū)（海淀），大興國際機場臨空經濟區(qū)，以及城市有機更新等重點項目，助力發(fā)揮投資關鍵作用。更好地放大政府投資對社會資本的引導帶動效應。進一步用好政府投資引導基金等多種政策手段，吸引社會資本參與首都基礎設施建設，助力加快培育數字經濟、新一代信息技術、人工智能等新的經濟增長引擎。市級政府投資引導基金累計投資6236個項目，撬動社會資本總規(guī)模達1961億元，財政資金放大至5倍。綜合運用財政政策資金提振消費市場。加快落實車輛購置稅減免、新能源車輛置換補貼政策，帶動新能源汽車零售額恢復性增長；繼續(xù)支持發(fā)放餐飲消費券、綠色節(jié)能消費券及京郊住宿消費券，幫助受疫情影響較大的餐飲、住宿、旅游等行業(yè)緩解困難；推動冬奧場館賽后轉型，積極拉動體育消費。有力發(fā)揮“財政+金融”協同效應服務實體經濟發(fā)展。加大財政政策對資本市場支持，全年支持41家企業(yè)新上市融資。健全資本金注入、降費獎補等政策引導機制，鼓勵政府性融資擔保機構更好撬動金融資源流向中小微企業(yè)，全年全市17家主要融資擔保機構新增融資擔保業(yè)務規(guī)模約871億元、新增服務中小微企業(yè)等市場主體3.7萬戶，分別增長14.4%、53.9%。
3.不斷增進民生福祉，持續(xù)保障和改善民生。
堅持在發(fā)展中保障和改善民生，民生投入始終保持在財政支出八成以上，推動民生實事等落地見效。千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)。加大失業(yè)保險基金、就業(yè)專項資金和技能提升行動專項資金的統籌力度，綜合實施稅收減免、創(chuàng)業(yè)擔保貸款及貼息、社會保險補貼、擴崗補助等措施，支持大學生、退役軍人、困難人群等重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，促進19.9萬名城鄉(xiāng)困難人員就業(yè)。推動公共服務優(yōu)質均衡發(fā)展。優(yōu)化教育領域財政投入保障結構，推進普惠托育服務體系建設，支持開設2-3歲托班試點；保障多所九年一貫制學校新建開辦，新增中小學學位3.6萬個。促進優(yōu)質醫(yī)療資源向各區(qū)擴容，推動積水潭醫(yī)院新龍澤院區(qū)、友誼醫(yī)院順義院區(qū)等醫(yī)院開辦建設。不斷增加養(yǎng)老服務有效供給，新建3682張養(yǎng)老家庭照護床位?；I集建設保障性租賃住房15.15萬套、竣工各類保障房9.3萬套，更好滿足群眾住房需求，推動實現“留白增綠”999.2公頃。加大水電氣熱等“城市生命線”運行保障力度，不斷為群眾打造更宜居更安全的生活環(huán)境。兜住兜牢民生底線。全年市對區(qū)轉移支付資金達到1810.2億元，同比增長12.6%，支持各區(qū)兜牢“三保”底線。加強庫款調度和資金統籌，切實保障各區(qū)重點民生事業(yè)需要。
4.持續(xù)深化財政管理改革，推動提升財政精細化治理水平。
結合新發(fā)展階段北京財政改革面臨的新任務，著力在“統、節(jié)、管、督、防”等五方面下功夫，進一步強化財政預算管理，向管理要效益。大力統籌財力來源。切實加大中央轉移支付、一般債券、政府預算、政府投資基金等統籌力度，聚焦保障高標準推進“兩區(qū)”“三平臺”建設、高水平建設城市副中心、發(fā)展更高層次開放型經濟、改善民生福祉等全市性重點工作。更加注重節(jié)支增效。進一步落實政府過緊日子要求，全年壓減非剛性、非重點項目及一般性支出40.6億元；依托財政評審全年審減各類項目資金149.6億元；將全成本預算績效管理向所有市級部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層縱深推進，自全成本預算績效管理改革實施以來，市區(qū)及各部門已累計新設332項支出定額標準，實現節(jié)支269億元，把更多的資源騰挪出來，用于改善民生、支持科技創(chuàng)新和產業(yè)發(fā)展。進一步夯實財政預算管理基礎。繼續(xù)深入推進預算管理一體化系統建設，將支出政策、分行業(yè)分領域的績效指標數據庫、資產配置標準、政府購買服務負面清單等內容全部嵌入一體化系統，進一步提升預算編制科學化、規(guī)范化水平。制定全市通用的政府購買服務指導性目錄，進一步細化負面清單內容，強化目錄的約束性和統一性。主動積極配合人大、審計等監(jiān)督檢查。首次實現預算管理一體化系統向人大聯網監(jiān)督系統傳輸數據，監(jiān)督指導各部門認真落實吸納市人大各專委會在部門預算草案初審之前提出的112條意見。扎實推進財經秩序、直達資金、疫情防控資金等重點領域的審計問題整改，逐項銷號，并在2023年預算編制中有針對性地制定預防措施。進一步平衡好“防風險”與“促發(fā)展”。加快化解隱債，提前三個月完成中央提出的全域無隱性債務試點任務要求。主動調控新增債務，合理控制再融資比例，全市整體債務率控制在“綠”區(qū)內，風險總體可控。建立“預測研判、實時監(jiān)測、應急保障”的全市庫款統籌管理工作機制，將“三保”、疫情防控、債務管理等重點支出放在優(yōu)先保障位置。持續(xù)跟蹤減稅降費政策、疫情波動等對財政收支的影響，合理把握財政收支時序，保障財政安全平穩(wěn)運行。
總體看，2022年，全市財政收支實現了艱難運行狀態(tài)下的收支平衡，努力經受住了風險挑戰(zhàn)，有力保障了全市大事要事，實現了2022年各項財政管理改革任務的圓滿收官。但財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：
一是財政收入依然面臨較大不確定性。隨著疫情防控措施因時因勢優(yōu)化調整，以及一系列穩(wěn)經濟接續(xù)政策出臺實施，有利于進一步增強市場主體的活力和發(fā)展動力，鞏固經濟穩(wěn)定恢復態(tài)勢，為財政收入增長奠定堅實基礎。但是外部環(huán)境依然復雜嚴峻，經濟恢復基礎仍需進一步鞏固，投資項目接續(xù)不足，消費恢復動力依然偏弱，企業(yè)特別是中小微企業(yè)生產經營困難較多，財政可持續(xù)增收壓力仍然較大。
二是財政收支“緊平衡”矛盾持續(xù)加劇。首都正處于轉型升級的“爬坡過坎”階段，各領域對財政資金的需求大幅增加，特別是民生事業(yè)、城市安全、科技創(chuàng)新等重點領域支出壓力持續(xù)加大；區(qū)域間財力不平衡問題依然存在，個別區(qū)庫款規(guī)模和保障能力有所下降。
三是管財理財水平需進一步提高。在人大、審計等監(jiān)督工作中，反映出財政財務管理中依然存在一些普遍性問題，主要是：部分單位在預算執(zhí)行管理中，仍存在過緊日子思想不牢、項目儲備機制不完善、項目未按輕重緩急排序、資金使用效益仍需提高、財務資產管理基礎薄弱等問題。部分區(qū)對債券項目前期申報手續(xù)審核把關不嚴格、項目執(zhí)行中統籌力度不夠、部分債券資金支出進度較慢、債券資金使用不規(guī)范等問題依然存在。我們需高度重視這些問題，積極采取措施加以解決，力爭工作年年都有新進展。
二、2023年預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年，認真做好財政預算編制工作，充分發(fā)揮積極財政職能作用，為首都經濟社會發(fā)展提供堅實財力保障意義重大。
?。ㄒ唬?023年財政收支形勢
2023年，隨著穩(wěn)經濟一攬子政策持續(xù)發(fā)力，減稅降費政策和營商環(huán)境優(yōu)化效果持續(xù)釋放，首都經濟運行穩(wěn)中向好，經濟穩(wěn)定恢復態(tài)勢不斷鞏固，為財政增收奠定基礎。但經濟恢復的基礎尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力依然較大，收入增長面臨較大挑戰(zhàn)。同時，2023年全面實施“十四五”規(guī)劃，推動首都高質量發(fā)展，特別是促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)、積極應對人口老齡化、做好碳減排碳中和、加快鄉(xiāng)村振興等重大決策、重大任務和剛性支出資金需求量巨大，統籌平衡資金的難度空前，財政收支矛盾仍然突出，將繼續(xù)保持緊平衡狀態(tài)。
（二）2023年預算編制和財政工作的指導思想及原則
2023年本市預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和中央經濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記對北京一系列重要講話精神，扎實推進中國式現代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持以新時代首都發(fā)展為統領，深入實施人文北京、科技北京、綠色北京戰(zhàn)略，深入實施京津冀協同發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“五子”聯動服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，抓好強信心、擴內需、促改革、惠民生、保健康、防風險。積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；加強財政資源統籌，保持適度支出強度；大力優(yōu)化支出結構，加強國家重大戰(zhàn)略任務財力保障，堅持過緊日子，兜牢基層“三保”底線，提高財政資源配置效率；防范化解地方政府債務風險，促進財政健康平穩(wěn)可持續(xù)運行；健全現代預算制度，完善轉移支付體系，推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，為率先基本實現社會主義現代化開好局起好步提供有力支持。
貫徹上述指導思想，按照“保工資、保運轉、保重點、控一般性支出、促高質量發(fā)展”的原則，主要采取以下措施：一是強化統籌，保障重點。緊緊圍繞本市“十四五”規(guī)劃綱要，進一步完善大事要事保障機制，分清主次，明確緩急，切實加大各類資金、資源統籌，強化政策集成和資金協同，大力優(yōu)化支出結構，精準安排財政支出，集中財力優(yōu)先保障中央及市委市政府確定的重大政策、重要改革和重點項目實施。二是艱苦奮斗，勤儉節(jié)約。把政府過緊日子作為常態(tài)化紀律要求，嚴控“三公”經費等一般性支出，把嚴把緊預算管理、資產配置、政府采購、預算評審等關口，努力降低行政運行成本，建立節(jié)約型財政保障機制。三是控制成本，提質增效。加快建設全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，將成本績效的理念深度融入預算管理，將落實市委市政府重大決策部署作為績效管理重點，強化績效管理激勵約束，加強績效評價結果應用，把寶貴的財政資金用在刀刃上、用到要緊處。四是問題導向，規(guī)范管理。全面梳理人大預算監(jiān)督、審計、監(jiān)督檢查等發(fā)現的問題，堅持立行立改，取得實效；以推進問題整改為契機，及時完善相關政策和制度辦法，補短板、強弱項，全方位提升管理水平。
（三）一般公共預算總體安排情況
根據財政部全國預算管理一體化的預算編報要求，調整2023年“市級支出”編報口徑，在原有僅反映市本級支出的基礎上，將中央提前下達的轉移支付安排的支出全部納入“市級支出”，并按照三類列示：市本級支出（含中央轉移支付安排到市級部門的支出）、轉移支付支出（含中央轉移支付安排到各區(qū)的支出）、預備費。
1.全市一般公共預算總體安排情況。
2023年，全市一般公共預算收入預期5942.9億元，增長4%；加中央返還及補助、一般債券、可劃入一般公共預算的其他預算資金等收入2370.0億元，總收入為8312.9億元。一般公共預算支出7635.0億元，增長2.2%；剔除中央轉移支付因素后，同口徑增長8.0%；加上解中央、地方政府債券還本、地方專項政策性結轉下年使用等支出677.9億元，總支出為8312.9億元。全市一般公共預算實現收支平衡。
2.市級一般公共預算總體安排情況。
市級一般公共預算收入預期3273.7億元，增長3.9%；加中央返還及補助1311.1億元、區(qū)上解453.0億元、地方政府債券收入87.0億元、地方上年專項政策性結轉使用4.8億元，從政府性基金預算調入8.0億元，從國有資本經營預算調入17.7億元，從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入242.9億元，總收入為5398.2億元。
市級一般公共預算支出5032.4億元，下降2.8%；剔除中央轉移支付因素后，同口徑增長6.2%。其中：市本級支出3027.0億元、市對區(qū)轉移支付1955.4億元、市級預備費50.0億元（占市本級預算支出的1.7%，符合《預算法》1%-3%的要求）；加上解中央支出120.7億元、地方政府債券轉貸支出47.0億元、地方政府債券等還本支出130.3億元、地方專項政策性結轉下年使用67.8億元，總支出為5398.2億元。市級一般公共預算實現收支平衡。
2023年市級黨政機關、事業(yè)單位的“三公”經費財政撥款支出預算安排6.73億元，下降5%，主要是認真執(zhí)行中央八項規(guī)定實施細則和市委貫徹辦法，嚴格控制行政成本，繼續(xù)壓縮“三公”經費支出。其中，因公出國（境）費1.40億元；公務接待費0.19億元；公務用車購置及運行維護費5.14億元（其中，購置費1.40億元、運行維護費3.74億元）。
2023年，市對區(qū)轉移支付預算安排1955.4億元，剔除中央轉移支付因素后，同口徑增長2.0%。稅收返還和一般性轉移支付主要用于增強各區(qū)可支配財力，推動各區(qū)提升公共服務水平，落實民生保障政策，縮小區(qū)域差異，支持各區(qū)落實好功能定位，促進共同富裕；統籌做好疫情防控資金保障；支持各區(qū)做好穩(wěn)定經濟增長工作，推動產業(yè)轉型升級，加強優(yōu)質潛力財源培育，促進經濟社會發(fā)展；穩(wěn)步推進疏整促、城市更新等專項行動，支持回天、城南地區(qū)等區(qū)域加快補齊短板；激勵引導生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實生態(tài)保護責任，加快綠色發(fā)展，推動美麗鄉(xiāng)村建設等工作。專項轉移支付主要用于支持各區(qū)促進學前教育普及普惠發(fā)展、持續(xù)推動“雙減”等教育優(yōu)質均衡發(fā)展；統籌做好節(jié)能減排、重點區(qū)域環(huán)境整治提升、退耕還林等專項任務，保障重點領域項目實施。
2023年，通過調整經費支出結構，加大一般公共預算投入規(guī)模，保持固定資產投資力度不降低，市政府固定資產投資安排550億元，與2022年執(zhí)行持平。其中：一般公共預算安排300億元（含一般債券20億元），政府性基金預算安排250億元。市政府固定資產投資主要用于保障京津冀協同發(fā)展、國際科技創(chuàng)新中心建設、生態(tài)保護、民生改善等全市性重點投資項目，發(fā)揮投資對優(yōu)化供給結構的關鍵作用。
3.市級支出政策及保障重點。
2023年財政支出政策，主要是貫徹落實市委市政府決策部署，圍繞加強“四個中心”功能建設、提高“四個服務”水平，推動經濟高質量發(fā)展，疏解非首都功能，保障和改善民生，提高生態(tài)環(huán)境質量，提升首都城市現代化治理水平，維護首都安全穩(wěn)定等要求，統籌市本級財力和提前下達的中央轉移支付資金，通過市本級支出、市對區(qū)共同事權轉移支付和專項轉移支付等方式，保障好市級部門和各區(qū)重點領域支出需求。
教育方面，市級支出安排477.2億元，其中：市本級328.9億元，市對區(qū)轉移支付148.3億元。主要是落實中央教育投入增長要求和義務教育“雙減”政策，支持建設高質量教育體系。重點支持繼續(xù)落實普惠性幼兒園財政補助政策，促進學前教育發(fā)展；鞏固提升“雙減”工作成效，支持出臺中小學學位建設專項行動計劃，新增學位2萬個，促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；完善職業(yè)教育和培訓體系，深化產教融合；支持高?！半p一流”建設，深化市屬高校分類發(fā)展改革，繼續(xù)支持沙河、良鄉(xiāng)高教園區(qū)加快建設；支持改善辦學條件，保障校園安全；落實家庭經濟困難學生資助政策，推進教育公平。
科學技術方面，市級支出安排401.2億元，其中：市本級398.2億元，市對區(qū)轉移支付3.0億元。主要是更好服務保障創(chuàng)新驅動發(fā)展等重大國家戰(zhàn)略，加快推進國際科技創(chuàng)新中心建設，不斷塑造首都發(fā)展新動能新優(yōu)勢。重點支持建設高水平國家實驗室，加快懷柔綜合性國家科學中心建設，加快培育國家戰(zhàn)略科技力量；推進前沿信息技術、生物技術等領域世界一流新型研發(fā)機構布局建設，加大機構經費使用自主權；支持開展“卡脖子”關鍵核心技術、顛覆性技術攻關，實現更多“從0到1”突破；聚焦支持“三城一區(qū)”創(chuàng)新發(fā)展，培育新興產業(yè)集群，建成全球領先的技術創(chuàng)新高地和高精尖產業(yè)主陣地；支持推動中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)開展高水平科技自立自強先行先試改革，加強“一區(qū)多園”統籌協同發(fā)展；支持科技成果轉化模式創(chuàng)新，激發(fā)創(chuàng)新主體活力，營造一流創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)生態(tài)。
文化旅游體育與傳媒方面，市級支出安排134.4億元。主要是加強全國文化中心建設，促進首都文化繁榮發(fā)展，提升大國首都文化軟實力和國際影響力。重點支持強化社會主義核心價值觀的引領作用，加強首都紅色文化建設；支持深化文明城區(qū)創(chuàng)建，爭創(chuàng)全國文明典范城市；深入推進中軸線申遺保護，推進核心區(qū)騰退保護利用；加強老字號傳承創(chuàng)新和非物質文化遺產保護；統籌推進“一城三帶”保護發(fā)展，支持大運河國家文化公園和長城國家文化公園建設；支持實施文化精品工程，打造“大戲看北京”文化名片；完善公共文化設施網絡體系，實施文化惠民工程；充分利用冬奧遺產，支持舉辦重大國際冰雪賽事；助力高水平辦好北京文化論壇、北京國際電影節(jié)、北京國際設計周等活動。
社會保障和就業(yè)方面，市級支出安排407.0億元，其中：市本級236.0億元，市對區(qū)轉移支付171.0億元。主要是強化就業(yè)優(yōu)先政策，健全多層次社會保障體系，扎實推動共同富裕。重點支持實施新就業(yè)形態(tài)發(fā)展計劃，做好困難群體就業(yè)幫扶；開展大規(guī)模多層次職業(yè)技能培訓，提升人力資本質量和人才專業(yè)技能；完善殘疾人社會保障制度，促進殘疾人就業(yè)；完善基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、工傷、失業(yè)等社會保險制度，健全分層分類的社會救助體系，兜牢困難群眾基本生活底線；優(yōu)化養(yǎng)老服務機構設施規(guī)劃布局，繼續(xù)擴大普惠性養(yǎng)老服務供給，修訂社會辦養(yǎng)老機構床位運營補貼等政策，促進失能失智老年人服務政策落地實施，為破解全國大城市養(yǎng)老難題提供“北京方案”；進一步完善退役軍人服務保障體系；繼續(xù)提高優(yōu)撫對象撫恤優(yōu)待保障待遇；繼續(xù)落實供熱補貼、困難群眾價格補貼，降低百姓生活成本。
衛(wèi)生健康方面，市級支出安排327.7億元，其中：市本級291.3億元，市對區(qū)轉移支付36.4億元。主要是支持深化公立醫(yī)院改革，健全公共衛(wèi)生體系，推進健康北京建設。重點支持落實好新階段疫情防控舉措，保障醫(yī)療服務有效運轉，維護人民群眾生命安全和身體健康；支持實施首都防疫設施專項規(guī)劃，加強公共衛(wèi)生應急管理體系建設；開展公立醫(yī)院高質量發(fā)展試點，持續(xù)改善醫(yī)療服務；加大社區(qū)衛(wèi)生服務投入，加強醫(yī)療設施配備，提升基層救護能力；完善分級診療服務體系，促進優(yōu)質醫(yī)療資源均衡布局；實施中醫(yī)藥薪火傳承工程，推動中醫(yī)藥傳承創(chuàng)新發(fā)展；完善生育配套支持政策和婦幼健康服務，加快普惠托育服務體系建設。
公共安全方面，市級支出安排270.0億元，其中：市本級257.5億元，市對區(qū)轉移支付12.5億元。主要是嚴格落實總體國家安全觀，建設更高水平的平安北京。重點支持做好大型會議及活動安保服務；持續(xù)推動科技興警、裝備強警，深化立體化、信息化、智能化社會治安防控體系建設；支持提升訴訟服務能力，推動知識產權法院、互聯網法院遷址提升，持續(xù)推進基層法院人民法庭和訴調對接場所建設；完善公共法律服務體系，深入開展法治宣傳教育。
節(jié)能環(huán)保方面，市級支出安排176.4億元，其中：市本級132.1億元，市對區(qū)轉移支付44.3億元。主要是大力實施綠色北京戰(zhàn)略，持續(xù)推動綠色發(fā)展，積極穩(wěn)妥推進碳達峰碳中和，進一步改善生態(tài)環(huán)境質量。重點支持推進綠色低碳循環(huán)發(fā)展，大力發(fā)展綠色經濟，開展低碳技術攻關和低碳試點，實施市級工業(yè)園區(qū)綠色低碳循環(huán)改造；支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，持續(xù)開展“一微克”行動，實施城鄉(xiāng)水環(huán)境治理行動，強化土壤污染風險管控和修復，支持推進機動車“油換電”；支持開展環(huán)境質量和污染源監(jiān)測，減少能源消耗和污染排放。
城鄉(xiāng)社區(qū)方面，市級支出安排279.9億元，其中：市本級267.3億元，市對區(qū)轉移支付12.6億元。主要是推進城市精細化治理，持續(xù)提升首都城市現代化治理水平。重點支持推進背街小巷環(huán)境精細化整治提升，打造更多精品宜居街巷；持續(xù)開展重點地區(qū)及城市環(huán)境薄弱地區(qū)的環(huán)境綜合提升工作，解決群眾急難愁盼的環(huán)境訴求；深入推進生活垃圾分類，支持全市開展生活垃圾分類示范片區(qū)創(chuàng)建工作；支持開展物業(yè)管理突出問題專項治理，多措并舉破解老舊小區(qū)物管難題。
農林水方面，市級支出安排209.9億元，其中：市本級103.8億元，市對區(qū)轉移支付106.1億元。主要是支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加強區(qū)域生態(tài)環(huán)境協同保護，保障本市水資源及供水安全。重點支持發(fā)展都市型現代農業(yè)，推進農業(yè)中關村建設，打造“種業(yè)之都”；落實各類農業(yè)補貼政策，確保糧食和“菜籃子”產品自給率；支持壯大村級集體經濟，培育農業(yè)支柱產業(yè)，帶動農民增收致富；實施政策性農業(yè)保險保費補貼，為農業(yè)生產提供保險保障；實施鄉(xiāng)村建設行動，持續(xù)開展農村人居環(huán)境整治提升，建設美麗家園；支持南水北調配套工程建設，繼續(xù)做好南水北調調水和永定河生態(tài)補水，保障全市水資源及供水安全；深化跨區(qū)域生態(tài)環(huán)境協同治理，實施京冀密云水庫流域水生態(tài)保護共同行動；健全完善河長、林長、田長“三長聯動、一巡三查”機制。
交通運輸方面，市級支出安排353.6億元，其中：市本級351.7億元，市對區(qū)轉移支付1.9億元。主要是落實京津冀協同發(fā)展交通一體化戰(zhàn)略，完善交通運輸基礎設施建設養(yǎng)護管理長效機制。重點支持落實軌道交通授權服務機制，提升軌道交通運營安全和服務水平；持續(xù)完善城市及高速路網，優(yōu)化公交線網和場站布局，提升地面公交運行速度和準點率，完善步行和自行車道網絡，營造便捷舒適的綠色出行環(huán)境；促進環(huán)京地區(qū)通勤圈深度融合，完善區(qū)域快線連接，進一步提升交通互聯互通水平。
援助其他地區(qū)方面，市級支出安排49.5億元。主要是落實中央脫貧摘帽“四個不摘”要求，鞏固拓展對口支援成果。重點支持深入做好東西部協作、對口支援和區(qū)域合作協作，助力受援地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
住房保障方面，市級支出安排34.6億元，其中：市本級31.5億元，市對區(qū)轉移支付3.1億元。主要是完善租購并舉的住房體系，加大保障性住房供給。重點支持公共租賃住房建設，推進重點區(qū)域棚戶區(qū)改造，改善居民住房條件。
災害防治及應急管理方面，市級支出安排18.9億元，其中：市本級17.6億元，市對區(qū)轉移支付1.3億元。主要是積極推進韌性城市建設，提升全市應對突發(fā)事件能力。重點支持推動燃氣等城市管道更新改造，提升城市生命線工程應急保障能力；開展安全生產監(jiān)管，支持森林消防等應急救援隊伍建設。
?。ㄋ模┱曰痤A算總體安排情況
2023年，全市政府性基金預算收入預期2004.0億元，下降10.0%，主要是綜合考慮上市地塊區(qū)位及土地市場預期等因素進行測算，土地收入預期目標低于上年；加中央轉移支付收入、調入資金、專項債務收入、地方上年專項政策性結轉使用等667.1億元，總收入為2671.1億元。政府性基金預算支出2067.2億元，下降21.8%，主要是土地收入預期減少223.5億元、中央提前下達的專項債務規(guī)模較上年全年執(zhí)行減少339億元等因素影響，可用于全市安排的財力減少；加調出資金、債務還本、地方專項政策性結轉下年使用等支出603.9億元，總支出為2671.1億元。全市政府性基金預算實現收支平衡。
市級政府性基金預算收入預期667.0億元，下降9.6%；加中央專項轉移支付收入4.5億元、區(qū)上解收入7.0億元、專項債務收入450.0億元、地方上年專項政策性結轉使用56.5億元，總收入為1185.0億元。
市級政府性基金預算支出（含市對區(qū)轉移支付）601.2億元，下降32.9%，主要是：一方面，根據財政部關于政府債券分級列支的要求，2023年全市政府債務還本付息支出，由原市級統一列支調整為市區(qū)分別列支，剔除此因素后，同口徑下降17.6%；另一方面，受市級土地收入減少影響，可用于安排的財力相應減少。按照“以收定支、專款專用”的原則，支出主要用于實施土地儲備開發(fā)、城市建設、棚戶區(qū)改造等項目，以及保障彩票銷售機構正常運轉，支持社會福利事業(yè)發(fā)展等。加調出資金8.0億元、地方政府專項債務轉貸支出420.0億元、專項債務還本支出110.4億元、地方專項政策性結轉下年使用45.4億元，總支出為1185.0億元。市級政府性基金預算實現收支平衡。
?。ㄎ澹﹪匈Y本經營預算總體安排情況
2023年，全市國有資本經營預算收入預期54.1億元，下降39.3%，主要是考慮受經濟形勢、疫情變動及部分行業(yè)周期波動等因素影響，2022年市屬國企企業(yè)利潤預計有所減少；加中央專項轉移支付收入0.8億元，上年結轉收入13.6億元，總收入為68.5億元。國有資本經營預算支出48.6億元，下降24.7%，主要是按照“以收定支”原則，根據收入下降情況相應減少支出安排；加向一般公共預算調出資金19.9億元，總支出為68.5億元。全市國有資本經營預算實現收支平衡。
市級國有資本經營預算收入預期50.0億元，下降35.4%；加中央專項轉移支付收入0.8億元，上年結轉收入9.0億元，總收入為59.8億元。市級國有資本經營預算支出41.3億元，下降22.8%，主要用于國際會都、國家信創(chuàng)園等重點建設項目，機器人智能制造等高精尖產業(yè)項目，以及提升市屬國企科技創(chuàng)新能力和增強國有資本投資運營公司功能等；加中央專項轉移支付分配各區(qū)支出0.8億元，向一般公共預算調出資金17.7億元，總支出為59.8億元。市級國有資本經營預算實現收支平衡。
（六）社會保險基金預算總體安排情況
2023年，全市社會保險基金預算收入預期6313.5億元，增長11.3%，主要是考慮繳費基數、繳費人數增長等因素預測。社會保險基金預算支出4534.8億元，增長5.9%，主要是考慮養(yǎng)老金調整、退休人員增加、就醫(yī)人次增加等因素安排。當年收支結余1778.7億元。
以上預算具體安排及相關說明詳見《北京市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）》。
三、切實做好2023年財政管理和預算執(zhí)行工作
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加強財政資金資源和政策統籌，繼續(xù)落實延續(xù)性減稅降費政策，開展與首都城市定位、產業(yè)發(fā)展相適應的財稅政策研究，實施更大力度惠企助企措施。聚焦國際科技創(chuàng)新中心建設、“兩區(qū)”建設和全球數字經濟標桿城市建設，推進供給側結構性改革，集中財力加大科技創(chuàng)新、高精尖、城市更新、重大基礎設施等方面投入，進一步發(fā)揮財政資金對經濟增長的拉動作用。管好用好專項債券，優(yōu)化債券使用方向，重點用于支持中央及市委市政府確定的關鍵領域，按照資金跟著項目走原則，做深做細項目儲備，合理加快債券資金使用進度，推動盡快形成實物工作量，發(fā)揮債券資金拉動有效投資的作用，為首都經濟高質量發(fā)展提供有力支撐。持續(xù)加強財源建設，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，處理好經濟與財源、疏解與發(fā)展、政府與市場的關系，精準服務兩個萬億級、五個千億級高精尖產業(yè)集群及專精特新小巨人等企業(yè)，鞏固高精尖產業(yè)發(fā)展成效，圍繞新興行業(yè)、科技型潛力初創(chuàng)企業(yè)，做好優(yōu)質潛力財源培育服務工作。加強財政金融協同聯動，完善財政促進金融產業(yè)發(fā)展的引導政策，支持要素市場加快在京發(fā)展，引導金融機構更好服務實體經濟發(fā)展，推動普惠金融服務增量、擴面、降本、增效。發(fā)揮政府投資基金引導作用，撬動更多社會資本投資。
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落實好國家優(yōu)化疫情防控各項措施，把資金保障重點由“防感染”轉到“保健康、防重癥”上來，確保醫(yī)療服務機構有效運轉，加強重癥醫(yī)療資源儲備，加快市疾控中心遷建項目建設，支持完善分級診療機制和重點人群疫苗接種，促進更加科學、精準、高效做好疫情防控。支持實施新一輪首都公共衛(wèi)生應急管理體系建設三年行動計劃，持續(xù)提升首都應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力；支持完善衛(wèi)生健康服務體系，促進優(yōu)質醫(yī)療資源均衡布局，加大基層醫(yī)療衛(wèi)生隊伍能力建設及人才培養(yǎng)，提高基層衛(wèi)生服務水平，有效改善衛(wèi)生服務的公平性和可及性。優(yōu)化生育配套支持政策，引導社會力量提供普惠托育服務。推動養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產業(yè)協同發(fā)展，增加普惠性養(yǎng)老服務供給。支持深入實施就業(yè)優(yōu)化戰(zhàn)略，持續(xù)開展穩(wěn)就業(yè)專項行動，支持市場主體穩(wěn)崗擴崗。支持發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，健全重特大疾病醫(yī)療保險和救助制度。加大殘疾人福利保障力度。加大保障性住房供給，完善租購并舉的住房體系。完善資金籌集機制，吸引社會資本共同參與城市更新。支持接訴即辦深化改革，推動形成以接訴即辦為牽引的超大城市治理“首都樣板”。繼續(xù)加強民生投入績效管理，提高政策精準性和普惠性。推進重大安全隱患治理，確?！俺鞘猩€”安全運行。
（三）強化資源統籌，提高財政保障能力
推進財政資源統籌，提高預算管理完整性，健全增量資金與存量資金、財政撥款收入與非財政撥款收入的統籌機制，增強對首都重大戰(zhàn)略、中心任務的財力保障能力，確保重大決策部署落地見效。在強化“四本”預算統籌基礎上，進一步加強與債券資金的銜接，債券資金優(yōu)先安排經濟社會效益高的公益性資本支出項目；加強中央轉移支付資金與市級同領域資金的統籌使用，加大對投向相近、零星分散資金的整合力度。強化部門收入統籌管理，將部門取得的各類收入，包括事業(yè)收入、事業(yè)單位經營收入、上年結轉的非財政撥款收入、非同級財政撥款收入等全部納入預算，全面反映部門收入來源及規(guī)模，加強全口徑預算管理。完善部門結余資金收回使用機制，存量資金與下年預算安排緊密掛鉤。完善資產調劑共享的公物倉管理機制，盤活部門存量資產，推動長期低效運轉、閑置資產調劑使用，提高資產使用效益。
?。ㄋ模娀母飫?chuàng)新，提升財政政策效能
完善財政轉移支付體系，規(guī)范轉移支付分類設置，厘清邊界和功能定位；圍繞增強市級聚焦度、區(qū)級統籌度，完善轉移支付資金分配方式，優(yōu)化市對區(qū)轉移支付結構，促進功能區(qū)差異化發(fā)展。全面深化成本控制和預算績效管理，推動實現預算績效管理全過程線上實施，提高成本預算績效管理的質量和效果；進一步完善分行業(yè)分領域分層級的支出標準體系，推動全成本預算績效管理行業(yè)領域全覆蓋，并積極向基層拓展。硬化預算執(zhí)行剛性約束，嚴格執(zhí)行市人大審查批準的預算；強化財政承受能力評估，加強結果應用，避免出臺超越經濟社會發(fā)展階段和財力水平的增支政策，增強財政可持續(xù)性。加強政府采購需求管理，依法依規(guī)開展政府采購活動，嚴禁無預算、超預算采購。持續(xù)加大重點項目財政預算評審力度，依托科學化、精細化管理手段助力項目及時高效落地。強化競爭政策基礎地位，完善對財政政策措施的公平競爭審查制度，維護公平競爭市場秩序。全面推進預算管理一體化建設，全流程規(guī)范預算管理業(yè)務，加強財政與行業(yè)部門信息互聯共享，實現一體化系統在各級財政部門和預算單位全面運行，不斷提升數據質量、系統性能和易用穩(wěn)定性。完善常態(tài)化財政資金直達機制，穩(wěn)步擴大直達資金范圍，優(yōu)化分配審核流程，確保資金直達使用單位，直接惠企利民。
?。ㄎ澹娀L險防控，增強財政可持續(xù)性
持續(xù)跟蹤分析經濟運行、產業(yè)發(fā)展等對財政收支的影響，研究儲備必要的應對措施。加強跨年度預算平衡，強化跨周期、逆周期調節(jié)，統籌做好新增政府債務限額安排，妥善處理好穩(wěn)增長和防風險的關系，將政府杠桿率控制在合理水平；加強專項債券項目儲備，做好專項債券融資收益平衡方案，強化專項債券資金投后管理，壓實主管部門和項目單位責任，確保全市政府債務還本付息資金按時足額兌付；完善政府債務預警評估機制，全面部署運行專項債券穿透式監(jiān)測系統，夯實專項債券全生命周期管理基礎，嚴禁新增隱性債務，堅決守住不發(fā)生系統性風險的底線。密切關注基層財政運行風險，嚴格界定“三?！敝С龇秶?，動態(tài)完善“三?！闭咔鍐?，推動“三保”項目庫標準化管理，強化運行監(jiān)測，筑牢兜實“三?！钡拙€；加大財力下沉力度，加強市區(qū)庫款調度，提升各區(qū)均衡調控能力，更好支持基層落實助企紓困和“三?！敝С觥９芎糜煤酶黜椮斦Y金，強化財稅政策落實和預算管理監(jiān)督，及時發(fā)現和全面整改違反財經紀律的行為，依法依規(guī)嚴肅處理。
各位代表，2023年任務更加艱巨而繁重，做好2023年的財政工作意義重大、責任重大！我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的二十大會議精神，準確把握中央經濟工作會議精神，在中共北京市委的堅強領導下，深刻認識“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅決落實市第十三次黨代會部署，主動接受人大依法監(jiān)督和政協民主監(jiān)督，以時時放心不下的責任感，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，深入推進財政管理改革各項工作，為推進新時代首都發(fā)展做出積極貢獻！
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